Table of Contents
Thủ đô là điều kiện tiên quyết thiết yếu cho bất kỳ doanh nghiệp nào trong nền kinh tế thị trường ngày nay. Do đó, sáng kiến trong việc xây dựng, huy động và sử dụng vốn lưu động là một biện pháp cần thiết để cải thiện hiệu quả của vốn lưu động của công ty. Phát triển và sử dụng Kế hoạch vốn kinh doanh là một kế hoạch để phát triển kế hoạch tổ chức nguồn tài trợ cho một nhu cầu vốn lưu động của công ty và sử dụng chúng một cách hiệu quả.
1. Xác định nhu cầu vốn lưu động của công ty
Công ty cần phân tích chính xác sự khác biệt giữa các mục tiêu tài chính của giai đoạn trước, biến động chính trong vốn lưu động, kế hoạch và thực hiện các yêu cầu về vốn lưu động trong giai đoạn trước. Tiếp theo, dựa trên nhu cầu vốn lưu động xác định, công ty cần lên kế hoạch huy động vốn: Xác định khả năng tài chính hiện tại của công ty; thiếu số tiền vốn; So sánh chi phí huy động vốn từ nguồn vốn cho các nhà tài trợ để chọn các kênh phù hợp và kịp thời để huy động vốn để tránh vốn quá mức, gây ra chất thải hoặc thiếu vốn để làm gián đoạn các hoạt động kinh doanh của công ty và hạn chế rủi ro có thể xảy ra.
Khi lập kế hoạch vốn lưu động, các công ty phải dựa vào các kế hoạch kinh doanh để đảm bảo các điều kiện thực tế bằng cách phân tích và tính toán các chỉ số kinh tế và tài chính cho giai đoạn trước, cũng như dự báo về hoạt động kinh doanh, tăng trưởng vào năm tới và biến động thị trường.
2. Tích cực sử dụng và sử dụng vốn thương mại và vốn lưu động
Trong các doanh nghiệp được vận hành chủ yếu bởi các nguồn vốn được huy động từ bên ngoài, để giảm thiểu chi phí sử dụng vốn, công ty phải linh hoạt trong việc tìm kiếm các nguồn tiền với lãi suất phù hợp. Một số nguồn của công ty có thể xem xét huy động:
– Khoản vay ngân hàng: Trong những năm gần đây, trước nhu cầu vốn, đây là một nguồn vốn quan trọng. Ngân hàng vốn thực sự là vốn bổ sung, không phải vốn thường xuyên tham gia và thành lập vốn lưu động của công ty. Mặt khác, các công ty cũng nên huy động vốn quy mô trung bình và dài hạn, vì việc sử dụng các khoản vay ngắn, trung và dài hạn sẽ giúp giảm khó khăn về vốn, giảm một phần chi phí và tăng lợi nhuận. Tuy nhiên, để huy động các nguồn vốn từ các ngân hàng, công ty cũng cần phát triển các kế hoạch kinh doanh, các dự án đầu tư khả thi để gửi cho các ngân hàng, trả tiền gốc và lãi suất đúng hạn và xây dựng niềm tin vào ngân hàng.
– Liên doanh, liên hệ: Đây là một hình thức hợp tác, nhưng công ty không chỉ tăng vốn cho các hoạt động kinh doanh, mà còn học kinh nghiệm quản lý và có được sự tiến bộ khoa học và công nghệ và chuyển giao công nghệ.
– Phân bổ vốn: Về cơ bản, đây là các khoản thanh toán phải trả, thanh toán trước người mua và các khoản thanh toán khác phải trả. Đây không thể được coi là nguồn gốc của việc huy động vốn, nhưng khi sử dụng vốn này, công ty không phải trả chi phí sử dụng, nhưng vì công ty lạm dụng nó, bởi vì đó là quỹ mà công ty chỉ có thể chiếm giữ.
Để có thể huy động hoàn toàn vốn trong kinh doanh, kịp thời và chủ động, công ty cần thực hiện các biện pháp sau:
Phát triển các chiến lược huy động vốn dựa trên các điều kiện thị trường và môi trường kinh doanh của từng thời kỳ.
Xây dựng niềm tin vào các trang web cung cấp vốn bằng cách tăng uy tín của công ty: ổn định và hợp lý hóa các chỉ số tài chính, trả nợ đúng hạn …
Chứng minh mục đích sử dụng vốn bằng cách cung cấp kết quả kinh doanh và hiệu quả vốn trong triển vọng của năm qua và năm tới.
Để sử dụng vốn: Khi thực hiện một công ty, cần lập kế hoạch dựa trên việc huy động và sử dụng vốn thương mại làm cơ sở để thích nghi với tình hình thực tế của công ty. Nếu nhu cầu bất thường phát sinh, công ty cần phát triển một kế hoạch để đảm bảo rằng các hoạt động kinh doanh liên tục được giao nhanh chóng và tránh việc chấm dứt sản xuất do thiếu vốn thương mại. Nếu có quá nhiều vốn, công ty phải thực hiện các biện pháp kịp thời để đảm bảo sức mạnh và lợi nhuận của vốn.
Để phát triển kế hoạch huy động và sử dụng vốn gần như thực tế, cần phải dựa vào tình trạng sử dụng vốn trong giai đoạn này và để đánh giá các xu hướng thay đổi trong cung và cầu thị trường trên thị trường.
3. Tăng cường việc quản lý các khoản phải thu để giảm thiểu số lượng vốn chiếm
Đối với một số lượng nhỏ khách hàng bán lẻ, công ty tiếp tục thực hiện chính sách mua và bán trực tuyến thay vì nợ tiền hoặc cung cấp giảm giá thấp cho khách hàng nhỏ nhưng thường xuyên.
Đối với các khách hàng lớn, trước khi ký hợp đồng, công ty cần phân loại khách hàng, vui lòng hiểu cẩn thận khả năng thanh toán của họ. Hợp đồng phải luôn luôn quy định nghiêm ngặt thời gian, phương pháp không đổi và hình thức tiền phạt khi hợp đồng bị vi phạm.
Một số điểm khác cần lưu ý:
– Mở sổ giám sát nợ chi tiết và tiếp tục sắp xếp các khoản phải thu khi thời gian trôi qua. Do đó, công ty sẽ biết số tiền nào dễ dàng để thúc giục khách hàng trả. Theo định kỳ, các công ty cần tóm tắt tiêu thụ và kiểm tra nợ khách hàng về số lượng và thời gian thanh toán để tránh tình huống thu nhập rơi vào các khoản nợ xấu.
– Các công ty nên thực hiện các biện pháp tài chính để thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm và hạn chế phân bổ vốn, chẳng hạn như giảm giá thanh toán và tiền phạt – hạn chế thanh toán.
– Nếu khách hàng trả tiền từ từ, công ty cần xem xét cụ thể các chính sách phù hợp như thời gian nợ, giảm nợ để duy trì các mối quan hệ có sẵn và chỉ nhờ nhân viên can thiệp vì đã thực hiện các biện pháp trên mạng lưới hàng không.
– Khi mua hoặc thanh toán trước, phải thanh toán đủ để ký hợp đồng bảo hiểm của mọi người để tránh tổn thất, dựa trên nguyên tắc “giao hàng đủ, thanh toán đủ” hoặc các biện pháp trừng phạt áp dụng trong việc ký hợp đồng.
4. Thực hiện các biện pháp để sử dụng hiệu quả vốn
Phân tích cho thấy một công ty nhập khẩu sô cô la có tỷ lệ vốn tương đối lớn (22,37% vốn lưu động). Do đó, việc quản lý và sử dụng vốn bằng tiền mặt là rất quan trọng đối với các hoạt động kinh doanh của công ty, đặc biệt là hiệu quả sử dụng vốn. Năm 2008, quỹ của công ty tập trung vào các ngân hàng (1 tỷ chiếm 92,6%). Với một khoản tiền gửi ngân hàng khổng lồ như vậy, công ty đã mất cơ hội đầu tư trong các hoạt động khác hứa hẹn nhiều lợi nhuận như hoạt động tài chính, bất động sản …
5. Quản lý hàng tồn kho để giảm thiểu chi phí lưu trữ kho
Hàng tồn kho hàng năm vẫn còn lớn, với tỷ lệ vốn lưu động tương đối cao, cho thấy số lượng hàng hóa được mua và lưu trữ bởi các đại lý vẫn còn lớn. Hàng tồn kho trong quá trình này vẫn chưa thu hút người tiêu dùng về nhu cầu và chuyển nhượng quyền sở hữu, tổn thất, thất bại và tổn thất vốn là không thể tránh khỏi. Trong trường hợp này, công ty nên làm gì?
– Phát triển các kế hoạch hoạt động kinh doanh dựa trên tình trạng của thông tin hàng năm và chi tiết cho báo cáo hàng tháng và hàng quý. Chất lượng hàng hóa nhập khẩu. Nếu sản phẩm có chất lượng kém, họ phải yêu cầu người bán bồi thường để tránh thiệt hại cho công ty.
– Bảo quản hàng tồn kho tốt. Kế toán hàng hóa mỗi tháng nên so sánh sách, phát hiện hàng hóa nổi bật để xử lý và tìm các biện pháp để phát hành hàng hóa chưa thanh toán để nhanh chóng thu hồi vốn.
– Thường xuyên theo dõi sự biến động trong thị trường hàng hóa. Từ đó, dự báo và quyết định điều chỉnh nhập khẩu và số lượng hàng hóa trong kho trước khi biến động thị trường. Đây là một biện pháp rất quan trọng để giữ vốn của công ty.
6. Tổ chức tiêu dùng được tổ chức tốt để tăng tốc vòng quay vốn lưu động
– Thiết lập và mở rộng các hệ thống dịch vụ tại các thị trường đòi hỏi nghiên cứu thị trường để tìm hiểu thị hiếu của khách hàng.
– Phương châm thực hiện khách hàng là Chúa, áp dụng chính sách ưu tiên về giá cả, điều khoản thanh toán và phương tiện vận chuyển, thường hoặc với một khoảng cách xa.
– Tăng cường hợp tác, mở rộng thị trường tiêu dùng, thúc đẩy tiếp thị, nghiên cứu thị trường, nắm bắt thị hiếu của khách hàng và thiết lập các hệ thống cơ quan cửa hàng và phân phối trên quy mô lớn.
Hiện tại, các sản phẩm của công ty chỉ được tiêu thụ thông qua các đại lý. Để mở rộng mạng lưới tiêu dùng và thúc đẩy mức tiêu thụ ngày càng tăng, công ty phải dần dần xây dựng cửa hàng phân phối của riêng mình để tham gia các đại lý hiện tại để tăng tốc doanh số. Làm như vậy là chắc chắn rằng công ty sẽ tiêu thụ nhiều năng lực và lợi nhuận hơn sẽ cao hơn, do đó giúp tăng hiệu quả của vốn lưu động.
Tuy nhiên, việc mở rộng các đại lý nên chú ý đến các vấn đề thanh toán của các đại lý này. Thông thường, trong các đại lý, các khoản thanh toán thường bị trì hoãn, các khoản nợ có chủ ý để chiếm vốn của công ty, vì vậy công ty cần thiết lập kỷ luật thanh toán nghiêm ngặt, tốt nhất là với tài sản thế chấp, yêu cầu đại lý thiết lập một hệ thống sổ sách và tập tin. Theo định kỳ, công ty sẽ tiến hành kiểm tra để nhanh chóng phát hiện các vi phạm. Nếu được thực hiện tốt, bạn có thể được giảm giá bằng cách tăng tỷ lệ hoa hồng và tiền phạt sẽ bị phạt.
7. Có các biện pháp để ngăn chặn rủi ro có thể xảy ra
Rủi ro bất thường trong các doanh nghiệp như nền kinh tế lạm phát và giá thị trường tăng là những yếu tố không thể đoán trước. Do đó, để hạn chế một phần các tổn thất có thể xảy ra, các công ty cần phải đề phòng để đặc biệt là vốn của công ty, đặc biệt là vốn lưu động, công ty có thể ngay lập tức có một nguồn bồi thường để đảm bảo rằng quá trình hoạt động kinh doanh là liên tục. Cụ thể, các biện pháp mà các công ty có thể áp dụng là:
Mua bảo hiểm hàng hóa cho hàng hóa và hàng hóa trong kho.
Thiết lập các quỹ phòng chống tài chính, quỹ nợ xấu và quỹ dự trữ để giảm giá hàng tồn kho.
Sự tham gia của công ty vào bảo hiểm tạo ra sự hỗ trợ tài chính đáng tin cậy giúp công ty có tình hình tài chính để hỗ trợ hiệu quả tất cả các rủi ro và tổn thất bất ngờ vẫn không ảnh hưởng đến vốn lưu động.
Vào cuối giai đoạn này, các công ty cần kiểm tra, xem xét và đánh giá lại hàng hóa và hàng hóa bằng tiền mặt, và so sánh sổ kế toán để đối phó với sự khác biệt.
>> Tài liệu tham khảo: Làm thế nào để quản lý dòng tiền tốt trong kinh doanh?
(Theo Saga)
Nguồn: https://www.ckconitsha.com/vn/ Tác giả: Nguyễn Lân dũng
Giáo sư Nguyễn Lân Dũng là một nhà khoa học tiêu biểu của Việt Nam trong lĩnh vực vi sinh vật học, với hơn nửa thế kỷ gắn bó với công tác giảng dạy và nghiên cứu (). Ông sinh trưởng trong một gia đình có truyền thống hiếu học, là con trai của Nhà giáo Nhân dân Nguyễn Lân. Trong suốt sự nghiệp, Giáo sư đã đảm nhận nhiều vai trò quan trọng như Chủ tịch Hội các ngành Sinh học Việt Nam, Đại biểu Quốc hội và được vinh danh với danh hiệu Nhà giáo Nhân dân vào năm 2010.